1.1 Jaarstukken 2018
Bij het vaststellen van de jaarrekening 2018 heeft de gemeenteraad besloten om de budgetten voor interne verzelfstandiging LTP (€ 123.500), privacy en informatiebeveiliging (€ 40.000), LAA/adresonderzoeken (€ 25.000), Erfgoednet Berg en Dal (€ 15.000) en het publiceren van bouw- en milieudossiers op de website (€ 40.000) over te hevelen naar 2019. Deze budgetoverheveling is gedekt uit de reserve lopende projecten. Zie ook programma Ons geld (1.3).

2.1 Bijdrage iRvN
De begroting 2019 van de iRvN 2019 is bijgesteld. De indexering van 2019 is aangepast. Dit heeft gevolgen voor de bijdrage van de deelnemende gemeentes. De bijdrage van de gemeente Berg en Dal moeten we daarom met € 23.000 nadelig bijstellen.

2.2 Publicatiekosten
De kosten voor diverse publicaties, onder andere in de Rozet, zijn lager dan begroot. Dit leidt in 2019 tot een voordeel van € 10.000.

2.3 Kosten bedrijfsvoering
Actualisatie van de kosten van de bedrijfsvoering levert in totaal een voordeel op van € 47.000. Dit bedrag is met name veroorzaakt door:

• Salaris- en inhuurkosten personeel; onderuitputting en aframen stelposten.
• Groot onderhoud gemeentewerf; bij de jaarrekening 2018 zijn op aandringen van de accountant de onderhoudsvoorzieningen opgeheven. Dit bedrag is toegevoegd aan de algemene reserve. Doordat de onderhoudsvoorzieningen zijn opgeheven betalen we het groot onderhoud van de gebouwen uit de exploitatie. Daarvoor hebben we per gebouw het bedrag beschikbaar dat we voorheen jaarlijks aan de voorziening toevoegden. Voor de gemeentewerf is dit jaar meer groot onderhoud nodig. De extra onderhoudskosten van € 114.000 dekken we uit de algemene reserve. Zie ook programma Ons geld (2.9).

We hebben aangegeven in het najaar van 2019 met een voorstel over de
onderhoudsvoorzieningen te komen over de geactualiseerde
onderhoudsplanningen. Dit voorstel leggen we begin 2020 aan u voor, omdat dan
alle onderhoudsplanningen zijn geactualiseerd naar de laatste normeringen en wet-
en regelgeving.